Факторинг срещу сконтиране на сметки
Тъй като факторингът и сконтирането на сметки са източници на краткосрочно финансиране, предлагани от банки и финансови институции, познаването на разликата между факторинг и сконтирането на сметки е нищо друго освен полезно. Факторингът и сконтирането на сметки предлагат на продавачите и търговците възможността да събират вземанията си по-бързо, без да е необходимо да имат обвързан капитал. Тъй като използването на факторинг и сконтиране на сметки спомага за подобряване на паричния поток, тези източници на краткосрочно финансиране са доста популярни сред търговците и се използват широко в международната търговия. Въпреки приликите им, има редица фини разлики между факторинг и сконтиране на сметки. Статията, която следва, предлага ясно обяснение за всеки и подчертава техните прилики и разлики.
Какво е факторинг?
При факторингови вземания търговецът продава своите неплатени фактури на факторинг компании като банки и финансови институции на намалена цена. Тогава тези факторинг компании незабавно плащат на търговеца стойността на техните фактури минус такса. Това е много удобно за продавача, тъй като той не само може да възстанови вземанията си по-бързо, но факторингът също така подобрява паричния поток, като освобождава средства, които биха били обвързани за неопределен период от време. В процеса на факторингови вземания, факторинг компаниите са отговорни и за поддържането на всички дейности по кредитен контрол, включително управление на книгата за продажби и събиране на дългове директно чрез контакт с клиенти. Регресният факторинг е от полза за факторинг компаниите, тъй като в случай, че клиентите не платят сумата по сметката си на фактора в рамките на 60 до 120 дни, търговецът е длъжен да изкупи обратно тези фактури и трябва да понесе загубата на неплащане. При факторинг без регрес рискът и загубата от неплащане се поемат изцяло от факторинговата компания. Услугите за факторинг на товари също се използват за получаване на плащане по сметки за товари. Фирмата за обработка на товари може да продаде своята товарителница или товарителница на факторинг компанията и да получи незабавно пари в брой.
Какво е сконтиране на сметки?
При сконтирането на сметки продавачът на стоки съставя менителница на купувача на стоките и след това сконтира менителницата с банка или финансова компания. Продавачът може да получи незабавно финансиране минус таксата, начислена от финансовата фирма. Сконтирането на сметки позволява на продавача да възстанови своите вземания по-бързо, като по този начин подобрява паричния поток. Преди да закупи сметката, банката или финансовата институция трябва да вземе предвид редица фактори, включително риска от неплащане, свързан със сметката, и времето, което остава, за да стане дължима сметката. Предпочита се сметка с по-нисък риск и по-кратък срок на изискуемост. След като купувачът на стоките извърши плащането към банката, транзакцията е уредена.
Каква е разликата между факторинг и сконтиране на сметки?
Факторингът и сконтирането на сметки са източници на краткосрочно финансиране, които предлагат на търговците и продавачите начин да получат плащане за вземания по бърз и удобен начин. И двете форми на краткосрочно финансиране помагат за подобряване на паричния поток и управлението на оборотния капитал. Въпреки приликите им, има няколко разлики между факторинг и сконтиране на сметки. Сконтирането на сметки винаги е регрес, докато факторингът може да бъде регрес или без регрес. Факторингът също поддържа счетоводни книги за продажби и събира дългове, докато сконтирането на сметки включва само закупуване на сметката и не се извършва поддръжка на счетоводни книги за продажби от финансовата компания. Възможно е една сметка да бъде сконтирана няколко пъти преди падежа. Това обаче не е така при факторинг. Факторингът е възможност, която може да бъде разширена върху редица фактури, докато при сконтирането на сметки всяка сметка се оценява индивидуално, преди да бъде сконтирана.
Резюме:
Факторинг срещу сконтиране на сметки
• Факторингът и сконтирането на сметки са източници на краткосрочно финансиране, предлагани от банки и финансови институции.
• При факторингови вземания търговецът продава своите неплатени фактури на факторингови компании като банки и финансови институции на намалена цена.
• В процеса на факторинг вземания факторинг компаниите са отговорни и за поддържането на всички дейности по кредитен контрол, включително управление на книгата за продажби и събиране на дългове директно чрез контакт с клиенти.
• При сконтиране на сметка продавачът на стоки съставя менителница на купувача на стоките и след това дисконтира споменатата менителница с банка или финансова компания.
• Преди да купи сметката, банката или финансовата институция трябва да вземе предвид редица фактори, включително риска от неплащане, свързан със сметката, и времето, оставащо за сметката да стане дължима.
• Факторингът е възможност, която може да бъде разширена върху редица фактури, докато при сконтирането на сметки всяка сметка се оценява индивидуално, преди да бъде сконтирана.
